Rozdziel dane od przewidywań
Znane ceny, koszty i ustalone warunki mają inną podstawę niż prognozowany wolumen. Warto oznaczyć, które wartości pochodzą z danych, a które są założeniem osoby przygotowującej plan.
Nie trzeba udawać dokładności tam, gdzie występuje niepewność. Lepiej pokazać kilka uzasadnionych wariantów niż jedną liczbę przedstawioną jako pewny przyszły wynik.
Sprawdź punkty zmieniające kalkulację
Progi, gratisy i kolejne warunki mogą powodować, że koszt nie rośnie równomiernie. Przydatne są scenariusze poniżej i powyżej ważnych poziomów.
Warto sprawdzić także strukturę produktów. Ten sam obrót może pochodzić z innego koszyka, a uzgodnione warunki lub koszty mogą wówczas dać inny rezultat.
Zachowaj podstawę decyzji
Po uruchomieniu akcji porównanie z planem powinno używać tych samych definicji. Jeśli zmienił się zakres, należy to pokazać, zamiast przypisywać całą różnicę jakości wcześniejszej prognozy.
Dla CFO symulacja jest materiałem do oceny wariantów, a nie gwarancją opłacalności. Trade Marketing może łączyć dane i warunki w kalkulacji. Jej użyteczność zależy od tego, czy zespół rozumie, które założenie najbardziej wpływa na wynik i co pozostaje jeszcze niepewne.